本书旨在为新公司的财务管理人员或对此有兴趣的创业者提供一份全面且实用的财务管理指南。内容涵盖了新公司财务管理的各个方面，包括财务管理入门、财务制度的建立与完善、报表解读、税收管理，以及如何做好预算与成本控制等。文中通过实操案例与步骤解析，助力读者从零起步，逐步掌握新公司财务管理的核心技能。
【从零到一，构建财务体系】覆盖新公司全面需求，从准备到建账，从成本到利润，从报税到风控，一册通晓！【从点到面，破解痛点难题】针对公司初期各种痛点，通过理论结合案例分析，提供可复用解决方案，面面俱到！让本书成为新公司财务管理的全能导航书。 流程覆盖 筹备期：银行开户、建账流程、财务制度搭建。经营期：报表编制、税务申报、预算与成本控制。风险期：漏洞排查、成本优化、利润分配策略。核心模块 制度搭建：发票管理、岗位职责、内控制度。报表实操：资产负债表、利润表、现金流量表，模板及填报误区解析。 税务合规：小规模一般纳税人选择、税收优惠申请、稽查应对指南。 成本管控：材料人工成本节约、预算编制案例、定额管理法则。 风险预警：资金断裂防范、存货管理漏洞、转账结算风险。即学即用 图解表达：各种处理流程图，可视化表达，轻松理解。模板资源：各种实用表格模板，活学活用，拿来即用。
李军卫，2003年毕业于安徽财经大学财政学专业，2015年取得北京交通大学会计专业硕士学位。现任中国铁路北京局集团有限公司工会财务部部长，高级会计师、高级审计师。长期从事铁路财务管理、内部审计工作，曾荣获中国国家铁路集团有限公司20142016年、20172019年内部审计先进工作者称号，主持研究的铁路工会系统预算绩效管理体系构建与实施项目获得省部级企业管理现代化创新成果一等奖，参与研究中国国家铁路集团有限公司软课题项目两项，项目成果在全路范围内推广应用。罗 伟，毕业于西南交通大学会计学专业，获得工商管理学士学位，中级会计师。毕业后一直从事财务工作，精通工业、商业及事业单位的会计实务，擅长中小型加工、制造业企业的会计核算，现就职于中铁十五局集团。曾著有《全图解！真账实操教你学出纳》一书，广受读者认可。
目录第1章 做好前期准备：新公司财务管理入门1.1 新公司财务管理概述11.1.1 财务管理到底管理什么11.1.2 新公司财务管理的关键是什么31.1.3 新公司如何开展财务管理41.1.4 新公司成立的财务处理流程51.2 开公司必知的会计知识61.2.1 会计对象与基本职能61.2.2 会计四大假设81.2.3 会计六要素81.2.4 认识各种会计凭证111.2.5 认识各种会计账簿151.3 新公司初期财务准备工作181.3.1 如何办理银行开户181.3.2 如何设置公司财务部门201.3.3 公司财务用品要准备哪些20第2章 走好管理首步：完善财务制度与建账2.1 新公司财务管理制度要完善222.1.1 新公司财务管理制度概述222.1.2 会计管理制度的内容242.1.3 如何完善公司会计制度262.1.4 发票管理制度要健全292.2 新公司如何开始建账312.2.1 遵守法律法规建立账簿312.2.2 建账前需做好准备工作322.2.3 新公司应设置哪些账簿332.2.4 新公司建账全部流程342.3 新公司是否采用代理记账352.3.1 了解代理记账业务352.3.2 新公司是否需要代理记账362.3.3 新公司代理记账需注意的事项38第3章 熟悉财务状况：三大基础报表怎么看3.1 新公司管理者要了解财务报表393.1.1 财务报表概述393.1.2 财务报表有哪些作用403.2 看公司财务现状资产负债表413.2.1 资产负债表的作用413.2.2 初识资产负债表433.2.3 常见资产负债表模板443.2.4 资产负债表编制方法463.2.5 新公司如何编制资产负债表47实例分析 编制A公司202年资产负债表493.3 看公司经营成果利润表513.3.1 利润表的作用513.3.2 初识利润表533.3.3 常见利润表模板543.3.4 利润表编制方法553.3.5 新公司如何编制利润表57实例分析 编制B公司202年的利润表573.4 看公司现金状况现金流量表593.4.1 现金流量表的作用593.4.2 现金流量表的编制原则61实例分析 正确区分权责发生制与收付实现制623.4.3 常见现金流量表填列项目633.4.4 常见现金流量表模板643.4.5 现金流量表的编制方法663.4.6 新公司如何编制现金流量表67实例分析 通过分析填列法来编制现金流量表683.5 了解财务报表的重要指标723.5.1 营运能力分析73实例分析 根据财报数据计算和分析应收账款周转率和周转天数74实例分析 根据财报数据计算和分析存货周转率75实例分析 根据财报数据计算和分析固定资产周转率773.5.2 偿债能力分析78实例分析 根据财报数据计算和分析公司的短期偿债能力80实例分析 根据财报数据计算和分析公司的长期偿债能力823.5.3 盈利能力分析84实例分析 根据财报数据计算和分析公司的盈利能力85第4章 依法按时纳税：配合开展税收管理4.1 新公司税收概述874.1.1 税收的作用及特征是什么874.1.2 我国现行税种有哪些884.1.3 新公司如何进行税务登记914.2 新公司应如何纳税申报944.2.1 遵循纳税人义务944.2.2 纳税申报对象和方式954.2.3 纳税申报期限964.2.4 新公司纳税申报流程974.3 新公司发票管理994.3.1 认识发票994.3.2 数电发票的使用1024.4 新公司常见税务问题1034.4.1 暂时没有收入,还要报税吗1034.4.2 选择小规模纳税人还是一般纳税人1044.4.3 新公司税收优惠1054.4.4 税务机关会检查哪些税务项目1064.4.5 虚开发票是违法行为107第5章 严控资金使用：做好预算与成本控制5.1 新公司预算与成本控制概述1095.1.1 为什么要进行预算与成本控制1095.1.2 公司预算与成本控制的内容是什么1105.2 新公司怎样进行经营预算1145.2.1 如何进行销售预算114实例分析 编制某公司A产品年度销售预算表1155.2.2 如何进行生产预算115实例分析 编制某公司年度生产预算表1165.2.3 如何进行直接材料预算116实例分析 编制某公司直接材料预算表1175.2.4 如何进行直接人工预算118实例分析 编制某公司直接人工预算表1195.2.5 如何进行制造费用预算1205.2.6 如何进行产品成本预算120实例分析 编制某公司产品成本预算表1215.2.7 如何进行销售费用和管理费用预算122实例分析 编制某公司销售费用和管理费用预算表1225.3 新公司怎样进行财务预算1235.3.1 如何编制现金预算表123实例分析 编制某公司现金预算表1245.3.2 如何编制预计资产负债表125实例分析 编制某公司预计资产负债表1255.3.3 如何编制预计利润表127实例分析 编制某公司预计利润表1275.4 新公司如何合理控制成本1285.4.1 节约材料消耗，降低直接材料成本1285.4.2 提高劳动生产率，降低人工成本1305.4.3 实施定额管理，降低制造费用1305.4.4 加强预算管理，降低期间费用131第6章 持续经营关键：利润分配与人力成本管理6.1 新公司利润分配知多少1336.1.1 利润的构成有哪些133实例分析 计算公司的各项利润指标1346.1.2 公司合理分配利润的意义1356.1.3 进行利润分配应遵循的原则1366.2 新公司怎样进行利润分配1376.2.1 利润分配的项目有哪些1386.2.2 按照利润分配的顺序进行138实例分析 某公司利润分配方案1406.2.3 制定利润分配管理制度140实例分析 某公司利润分配制度1416.3 新公司利润分配的账务处理1426.3.1 计算并结转所得税费用142实例分析 计提并结转公司所得税的账务处理1436.3.2 提取盈余公积金143实例分析 提取公司盈余公积金的账务处理1446.3.3 分配与结转利润144实例分析 分配与结转公司利润的账务处理1456.4 财务管理视角下的人力资源成本管理1466.4.1 人力资源成本的构成1466.4.2 职工薪酬的范围1486.4.3 建立薪酬管理制度1506.4.4 社会保险的内容1526.4.5 职工福利有哪些1556.4.6 人力资源预算管理158第7章 注重风险防范：新公司常见财务问题7.1 新公司财务风险与防范1607.1.1 公司财务风险分类1607.1.2 引发公司财务风险的原因1627.1.3 新公司如何防范财务风险1647.2 新公司常见财务问题1657.2.1 分不清出纳与会计的岗位职责1657.2.2 存货管理不到位167实例分析 ABC存货管理法实例分析1697.2.3 货币资金内部控制制度不完善1717.3 新公司转账结算问题1737.3.1 常见转账结算方式1747.3.2 转账结算原则与注意事项179
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